通胀飙升、利率上涨和乌克兰战争引发了股市持续波动。但可能有一个亮点：在罗斯转换上省钱的机会。

该策略允许高收入者回避Roth个人退休账户供款的收入限制，2022年单身投资者的调整后总收入上限为144,000美元，已婚夫妇的上限为214,000美元。

它是这样运作的：投资者在将资金转换为RothIRA之前，先向税前IRA做出所谓的不可扣除供款，从而启动免税增长。

权衡是罗斯转换触发了对捐款和收入的前期税单。您的税前余额越大，您需要为转换支付的费用就越多。

南卡罗来纳州格林维尔GoldfinchWealthManagement的合伙人、注册财务规划师AshtonLawrence表示，最近的股票波动对于关注罗斯转换的投资者来说可能是一个机会。

“这几乎就像让罗斯爱尔兰共和军出售一样，”他说。

例如，假设您有一个价值100,000美元的税前传统IRA，您喜欢这些投资，当整个市场下跌时，价值会下降到65,000美元。您可以通过转换65,000美元而不是原来的100,000美元来节省资金。

过去五周主要股市均值下跌，经过三天的大量抛售后，周二上午下跌。

根据富达投资的数据，在2022年第一季度，罗斯的转化率比2021年第一季度增长了18%。

前期税单

虽然在股市下跌期间进行罗斯转换似乎很有吸引力，但专家表示，这一决定不仅仅涉及资产价值。

TobiasFinancialAdvisors总部位于佛罗里达州种植园的CFP和注册会计师MarianelaCollado表示，您需要考虑需要多少年才能在前期税单上实现收支平衡。

由于所谓的“按比例规则”，您还需要权衡IRA账户的综合余额，该规则会考虑您的税前和税后资金总额来计算您的账单。

“这是你无法在真空中看到的东西之一，”科拉多补充道。

五年规则

更重要的是，虽然罗斯IRA通常随时提供免税和免罚金提款，但转换有一个例外，称为“五年规则”。

投资者无论年龄大小，都必须等待五年才能提取转换后的余额，否则将受到10%的罚款。时间表从转换年份的1月1日开始。

提高调整后的总收​​入

劳伦斯说，罗斯转换的另一个可能的缺点是可能会增加当年的调整后总收入，这可能会引发其他问题。

例如，MedicareB部分使用两年前修改后的调整后总收入(称为MAGI)计算每月保费，这意味着2022年的收入可能会在2024年产生更高的成本。

2022年联邦医疗保险B部分的基本金额为每月170.10美元，一旦您的MAGI超过91,000美元或联合申报人超过182,000美元，付款就会增加。

2022年，一旦MAGI超过500,000美元(单身申报者)或750,000美元(夫妻一起申报)，最高的MedicareB部分附加费为578.30美元。

“它就像一个气球，”劳伦斯解释道。“如果你在一端挤压它，你就会在其他地方给它充气。”