河南金丹乳酸科技股份有限公司(以下简称“金丹科技”)昨日晚间在证监会网站披露招股说明书，公司拟在上交所公开发行不超过2830万股，保荐机构为国金证券。

公开资料显示，金丹科技是一家运用现代生物技术大规模工业化生产L-乳酸及其衍生产品的高新技术企业， 2015年7月22日挂牌新三板。2014年至2017年1-6月，金丹科技实现营业收入6.12亿元、5.70亿元、5.86亿元和3.14亿元，同期净利润分别为3716.48万元、3604.98万元、5358.01万元和2586.53万元。

报告期内，金丹科技乳酸产品的平均销售单价为6840.67元/吨、6760.84元/吨、6234.11元/吨和6123.98元/吨，呈下降的趋势。金丹科技在招股书中提示，未来若乳酸行业竞争加剧，或者食品安全等突发事件导致市场需求出现大幅波动，公司将面临产品销售价格下跌的风险。

中国网财经记者注意到，为满足日常生产经营所需资金，金丹科技将部分资产抵押给银行以获取贷款。截至2017年6月末，抵押借款余额9000万元，用于抵押的资产账面净值8961.99万元，占公司账面资产总额的11.28%。2014年期末至2017年6月末，金丹科技资产负债率(母公司)为54.81%、49.11%、45.39%和44.98%，而同期同行业可以上市公司资产负债率平均值分别为35.40%、36.70%、35.55%和36.49%。金丹科技表示，公司满足资金需求的手段主要靠自身积累、银行借款和短期的商业信用，融资渠道较为单一，因此面临一定的偿债压力。未来通过资本市场进行股权融资，拓宽融资渠道，将极大地改善资本结构，提升业绩和抗风险能力。

招股书披露，金丹科技此次IPO计划募集资金约2.55亿元，除0.5亿元用于补充流动资金，剩余将投向年产8万吨高纯度乳酸生产线技术改造和年产1万吨聚乳酸生物降解新材料项目。本次募集资金投资项目完全达产后，金丹科技将新增1万吨聚乳酸产能。

股权结构方面，金丹科技控股股东及实际控制人为张鹏，本次发行前直接持有公司43.39%的股权。本次发行后，张鹏将直接持有公司不低于32.51%的股份，仍为公司控股股东，并拥有实际控制权。